【ＮＩＳＡ】超お得な非課税口座の活用法！
こんにちは、きよです。
今回はＮＩＳＡのお得な活用法について解説していきます。
ＮＩＳＡは2014年に個人投資家を応援する形で生まれたもので、株式投資で利益が出ても税金がかからないという超お得な制度です。
年間投資上限120万円という枠があるものの、翌年にはまた120万円の枠が使えるので、早く始めるほどお得な制度です。
メリット、デメリットを見ていきましょう。
ＮＩＳＡを使うと利益が出た場合、普通口座に比べて20％もお得になります。
これが最大のメリットです。
ＮＩＳＡの年間投資上限は120万円で、その年に使い切らないと翌年に持ち越しは出来ません。
翌年にはまた新たに120万円の枠が使えるので、出来るだけ早く始めてＮＩＳＡで購入した株や投資信託を増やすのがオススメです。
※楽天証券より参照
ＮＩＳＡには【つみたてＮＩＳＡ】と【一般ＮＩＳＡ】の二種類があります。
つみたてＮＩＳＡの年間投資上限40万円、一般ＮＩＳＡは年間投資上限120万円です。
お得な制度ですから、上限は多い方が良く一般ＮＩＳＡがお勧めです。
また、つみたてＮＩＳＡは投資信託しか選べないのもデメリットで、一般ＮＩＳＡであれば投資信託の他、自分で銘柄を選ぶことが出来ます。
投資信託はプロの運用だから安心と思う方もいるかも知れません。
しかし、投資信託のリターンは市場の平均に比べて決して良くないことが業界では知られた事実です。投信信託には特殊なルールが多く、それが足枷なのかも知れません。
将来的なスキルアップも含め、自分で銘柄を選ぶことをオススメ致します。
デメリットも見ていきましょう。
・ＮＩＳＡは証券口座をひとつ指定し、そこでしか使えません。
よく使い慣れた証券口座で開くようにしましょう。
・年間投資上限があるため、投資をしたい株が買えない可能性があります。
例えばゲーム会社大手、任天堂の１単元は400万円を現在超えております。
ただし、ＮＩＳＡと普通口座は併用できますので、投資上限のない普通口座で任天堂のような1単元が大きいものを買い、ＮＩＳＡは枠内に収まるのを選べば問題ないと思います。
・損益通算が出来ない。これがＮＩＳＡ最大のデメリットです。
普通口座であれば利益と損は相殺し、節税することが出来ます。
例えば、Ａ銘柄で１０万円の譲渡益が出ると、利益の20％にあたる２万円が税金としてかかります。
しかし別のＢ銘柄で１０万円の譲渡損失が出た場合、プラスマイナスはゼロなので先に徴収された２万円の税金は返ってきます。
ところが、ＮＩＳＡはこの損益通算が出来ません。
同じ例で、普通口座のＡ銘柄で１０万円の譲渡益があり２万円の税金がかかります。
ＮＩＳＡで購入したＢ銘柄で１０万円の損が出たとしても、普通口座との損益通算が出来ないため２万円の税金は返ってきません。
利益が出た時は非課税なので、損は節税させません。こういう理屈かと思います。
これをふまえ、ＮＩＳＡでの譲渡損失は絶対に出したくないところです。
配当も非課税というＮＩＳＡの性質を考えると安心して長期保有ができ、高配当を続けている銘柄が向いていると言えます。
私はＮＩＳＡではそのような条件に当てはまると考えたものに投資しています。
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動画ではさらに詳しく解説しています
それではまた次回！
